İşletmenizin Finansal Yönetimi Kontrolünüzde mi?

İşletmenizin finansal durumunu ölçebiliyor musunuz? Elbette banka hesaplarınızı kontrol ediyorsunuz; ancak güncel hesap durumunu takip etmenin ötesinde, finansal bir strateji takip ediyor musunuz? Hangi finansal raporları ne kadar kullanıyorsunuz? Nakit akışınızı planlayarak öngörebiliyor musunuz?

Pek çok küçük işletme ve girişim rapor hazırlama sürecinde aşağıdaki gibi sıkıntılar yaşıyor:

• Rapor hazırlamak zorunluluk olduğu kadar zaman ve efor alan da bir eylem. Bu efor küçük işletmelerde, genelde işletme sahibi üstleniyor.
• Raporların manuel hazırlanması, otomasyon olmaması, raporlarda hata ve düzen sorununu da beraberinde getiriyor.
• İşletmelerin çoğu raporlarını Excel kullanarak hazırlıyor; ancak raporların artması ve verinin büyümesi excel tabloların ile ilişki kurmayı da zorlaştırıyor.
• Raporlara anlık ve istenilen ortamdan erişim sağlanamaması anlık karar alınmasını geciktiriyor ya da tamamen engelliyor.
• Raporlar ciddi zaman aldığı için işin önemli kısmı olan analizler ise yapılamayabiliyor
• Doğru raporların oluşturulmaması sebebi ile doğru ilişkiler kurulamadığından yapılması gereken analizler ve alınması gereken kararlar sağlıksız olabiliyor.

Bu sebeple küçük işletmelere yardımcı olabilecek rapor tiplerini sizler için şöyle derledik:

1. Cari Hesaplar Raporu:

Bir ürünün teslim edilip daha sonraki bir tarihte ödeme alınması durumu, yani açık hesap/cari hesap ile çalışılması ticaret hayatında oldukça yaygın. Borç ve alacak durumunun takibi işletmeler için hayati önem taşıyor. Cari hesapların raporlamalarından yararlanarak geçmiş ve güncel durumunuz kontrole almanız mümkün.

Tahsilatlar ve Yaşlandırma Raporları:

• Toplam alacak tutarınız nedir?
• Planlanmamış toplam tahsilatlarınızın ne kadar?
• Vadesi geçmiş ne kadar alacağınız var?
• Hangi müşterileriniz ödemelerini geciktiriyor?
• Alacaklarınızı vaktinde tahsil edebiliyor musunuz?
• Şüpheli alacağa düşebilecek riskli alacağınız var mı?

Ödemeler Raporu:

• Planlanmamış ne kadar ödemeniz bulunuyor?
• Ödemelerinizi ne kadar geciktiriyorsunuz?
• Vadesi geçen ödemelerinizin tutarı nedir?

2. Alış Raporları

• Ne zaman, kimden ve ne tutarda alım yapıldı?
• Alışların ne kadarı hangi tedarikçiden karşılanıyor?
• Hangi alışlar toplam içerisinde ne kadar yer tutuyor?

3. Satış Raporları

• Hangi tarihte, kime ne kadar satış yapıldı?
• Satışlarınız haftalara ve aylara göre nasıl dağılıyor? Artış/azalış trendi nedir?
• En çok satış yapılan müşteriler/sektörler hangileridir?
• En çok – En az satılan ürünler hangileridir?
• Satışların bölgesel dağılımı nasıldır?
• Satış yapan personelin performansı nasıldır?

4. Harcamalar Raporu

• Ne zaman ne tutarda ve hangi harcama yapıldı?
• Harcamalarınızın zamana göre dağılımı nasıl? Hangi dönemde daha da artıyor/azalıyor?
• En çok harcama yapılan kalemler nelerdir?
• Harcamalar kimler tarafından yapılıyor?
• Bu harcamaların ne kadar ödenmiş ve ne kadarı beklemede?

5. Nakit Akış Tablosu

• Belirli bir dönemdeki nakit akışınız nedir?
• Kasanıza ne zaman ve ne kadar para girecek/çıkacak?